不同行业和地区的企业可以根据自身特点选择适合自己的税种和税制，如选择适用小规模纳税人制度或一般纳税人制度，以及享受各种税收优惠政策等。许多国家和地区提供了各种形式的研发税收优惠政策，企业可以利用这些政策，降低研发成本，提高研发水平，增强企业竞争力。
税务筹划是一种通过合理利用税收政策和法规，降低企业税负，优化税收结构，提高企业竞争力和生存能力的管理手段。以下是一些税务筹划可以提升企业竞争力和生存能力的方法：
1. 合理选择企业的税收优惠政策和税收制度。不同行业和地区的企业可以根据自身特点选择适合自己的税种和税制，如选择适用小规模纳税人制度或一般纳税人制度，以及享受各种税收优惠政策等。
2. 学习和了解税收政策和法规，利用税收政策的灵活性。了解税法、会计法以及财务规章，掌握相应的税务处理方法，通过合理的税务筹划，降低企业税负。
3. 充分利用税收优惠政策，开展研发活动。许多国家和地区提供了各种形式的研发税收优惠政策，企业可以利用这些政策，降低研发成本，提高研发水平，增强企业竞争力。
4. 合理规划企业资金结构，降低融资成本。通过合理安排企业的资本结构，合理运用债务和股权融资，降低企业的融资成本，提高企业的资金利用效率。
5. 合理运用跨境税务筹划。对于有海外业务的企业，可以通过跨境税务筹划，减少跨国交易的税收负担，提高国际竞争力，降低企业的运营成本。
6. 高效运用企业所得税核算和申报方法。合理运用企业所得税核算和申报方法，结合企业实际情况，通过合理的税务筹划，降低企业所得税负。
总之，税务筹划可以帮助企业降低税收负担，优化经营环境，提高企业竞争力和生存能力。但同时，企业应该根据自身情况遵守相关法律法规，避免非法避税行为。