在该国，企业所得税税率较低，且对于海外收入享受一定的税收减免。
有效税务筹划的关键要素包括： 1.合法性：任何税务筹划方案都应符合相关的法律法规。 2.合理性：税务筹划方案应合理地利用税法中的优惠政策和折扣，以最大程度地减少纳税负担。 3.一致性：税务筹划方案应与企业的商业模型和长期目标相一致，以确保可持续性。 4.透明度：税务筹划方案应经过适当的记录和报告，确保合规并确保相关信息的透明度。 5.可执行性：税务筹划方案应基于实际可行的实施和可操作性。
以下是一个成功的税务筹划案例： 一家企业正在考虑扩大其海外业务，并准备在一个有利税务环境的国家设立分公司。 在该国，企业所得税税率较低，且对于海外收入享受一定的税收减免。 企业与税务专家合作，制定了以下筹划方案： 1.将该国分公司设为境外总部，将全球的非核心业务纳入其中。 2.将核心业务和知识产权在总部所在国进行集中管理，并签订合理的知识产权授权协议，以合理分配收入和利润。
通过执行以上筹划方案，企业成功地实现了以下目标： 1.减少了全球有效税率，节省了税金开支。 2.通过集中管理核心业务和知识产权，有效地降低了税务风险。 3.在更有利的税务环境下，吸引了更多的投资和业务机会。 4.通过合规和透明的筹划方案，保持了良好的企业声誉。